莫洛托夫作了長時間的商談之後，打電報報告希特勒，“就在今夜”將締結一項條約，根據這項條約兩師紅軍和一旅空軍將駐紮在“愛沙尼亞領土上；但在目前這段時間內暫不廢除愛沙尼亞的政權”。但是，元首原是精於此道的老手，他清楚地知道愛沙尼亞的日子已是屈指可數了。第二天，裡賓特洛甫就得到通知，希特勒已經下令撤退居住在愛沙尼亞以及拉脫維亞境內的86000 名日耳曼族人。斯大林提出了他的帳單，希特勒不得不如數照付，至少暫時＇631＇ 如此。他立刻就放棄了愛沙尼亞和拉脫維亞，這兩個地方是他在德蘇條約中已經同意屬於蘇聯利益範圍之內的。這一天還沒有過完，他又放棄了德國東北邊境上的立陶宛，而根據莫斯科條約秘密條款的規定，這個國家是屬於德國利益範圍的。
這次會談從9 月27日晚上10點一直進行到深夜1 點，斯大林向裡賓特洛甫提出了兩個方案，內容就像他在25日對舒倫堡提過的那樣：第一個方案是接受原先沿皮薩河、那累夫河、維斯杜拉河和散河這四條河劃定的波蘭分界線，立陶宛歸德國所有；第二個方案是把立陶宛讓給俄國，交換條件是讓德國取得更多的波蘭領土＇ 盧布林省以及華沙以東的土地＇ ，這樣，全部的波蘭人就幾乎會全都歸於德國。斯大林竭力建議德國選擇第二種方案。裡賓特洛甫於9 月28日上午4 點給希特勒發了一份很長的電報，提出這個問題，希特勒表示同意。
分割東歐需要進行相當複雜的繪製地圖的工作，9 月28日下午進行了3 個半小時的談判，緊接著克里姆林宮就舉行國宴招待裡賓特洛甫，斯大林和莫洛托夫提早退席去同應召來到莫斯科的拉脫維亞代表團舉行會談。裡賓特洛甫趁這個時間趕到歌劇院去看了一幕《天鵝湖》，半夜又回到克里姆林宮為地圖以及其他問題作進一步的商談。第二天清晨5 點，莫洛托夫和裡賓特洛甫就在正式稱為德蘇邊界友好條約的新協走上籤了字。這時，斯大林再一次滿面春風地在旁觀看著，正像一個德國官員事後所報告的那樣，“流露出顯而易見的滿意神情”。“他是有理由高興的。
公佈的條約正文，宣佈了兩國在“前波蘭國家”境內的“各自民族利益”的範圍，並且宣告，它們將在各自取得的領土上重建“和平與秩序”，並“確保當地居民享有適合本民族特徵的和平生活”。
但是和上次德蘇之間的交易一樣，這一回也有“秘密議定書”，一共有3 個議定書，其中兩個包含著這次協議的主要內容：一個是把立陶宛劃歸蘇聯的“勢力範圍”，同時把盧布林和東華沙兩省劃歸德國方面，第二個議定書說得簡短扼要，內容如下：雙方在各自領土內不得容許波蘭人從事影響對方領土的活動。雙方將在自己的領土內撲滅此種活動的一切萌芽，並且將為此目的而採取的適當措施通知對方。＇632＇ 於是波蘭就像奧地利和捷克斯洛伐克一樣，從歐洲地圖上消失了，不過，這一次幫助和慫恿希特勒併吞一個國家的，卻是那個長期以來一直以被壓迫民族的維護者自居的蘇維埃社會主義共和國聯盟。這是波蘭第四次受到德國和俄國＇ 奧地利參預了其餘幾次＇ 的瓜分”而在瓜分過程中，情形以這一次為最殘酷無情。在9 月28日的秘密議定書”中，希特勒和斯大林一致同意，要在波蘭實行恐怖統治，企圖殘酷地扼殺波蘭的自由、文化和民族生活。希特勒進行了波蘭戰爭，並取得了勝利，但是更大的勝利者卻是不費一槍一彈而坐享其成的斯大林。蘇聯得到了將近半個波蘭以及對波羅的海三國的控制權。它更加牢固地阻礙了德國，使德國不能達到它所垂涎的兩個主要長遠目標——烏克蘭的小麥和羅馬尼亞的石油，而德國要戰勝英國的封鎖所最急需的正是這兩種東西。甚至希待勒渴望在波蘭獲得的波里斯拉夫一德羅戈貝奇油區也被斯大林要去了，斯大林仁慈地答應以相當於這一油區年產量的石油售給德國。
為什麼希特勒付給俄國人這樣高的代價？不錯，為了使蘇聯不參加西方陣營，置身戰爭之外，他曾經在8 月間作過這種諾言。但他從來不是一個言而有信的人，況且波蘭現在已經被德國以舉世震驚的武功征服了，他本來可以像軍方所竭力主張的那樣對8 月23日的條約來一個不認帳，如果斯大林不答應，元首可以用剛為波蘭戰役所證明的全世界最強大的軍隊來威脅斯大林。但是他能夠這樣辦嗎：當英國人和法國人正在西方嚴陣以待的時候，他是不能這樣辦的。要對付英法，他就不能有後顧之憂。他此後的言論證明，這就是他讓斯大林狠狠地敲了這樣一筆竹槓的原因。但是，當他把注意力轉向西線的